厦钨新能：关于厦门厦钨新能源材料股份有限公

作者：张馨予

厦门厦钨新能源材料股份有限公司

XTC NEW ENERGY MATERIALS（XIAMEN） CO.,LTD.

（中国（福建）自由贸易试验区厦门片区柯井社300号之一）

关于厦门厦钨新能源材料股份有限公司

向特定对象发行股票申请文件的

审核问询函的回复

保荐人（主承销商）

（福建省福州市湖东路268号）

上海证券交易所：

贵所于2022年4月22日出具的《关于厦门厦钨新能源材料股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（上证科审（再融资）[2022]76号）（以下简称“审核问询函”）已收悉。厦门厦钨新能源材料股份有限公司（以下简称“厦钨新能”、“发行人”、“公司”）与兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”、“保荐机构”）、福建至理律师事务所（以下简称“发行人律师”）、致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）等相关方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就审核问询函所提问题逐条进行了认真讨论、核查和落实，现回复如下，请予审核。

如无特别说明，本回复使用的简称与《厦门厦钨新能源材料股份有限公司2022年度向特定对象发行A股股票募集说明书》（以下简称“募集说明书”）中的释义相同。

审核问询函所列问题黑体（加粗）

审核问询函所列问题答复、引用原募集说明书内容宋体

对募集说明书、审核问询函回复的修改与补充楷体加粗

目录................................................................................................................................ 2

1.关于本次募投 ............................................................................................................ 3

2.关于融资规模 .......................................................................................................... 27

3.关于效益测算 .......................................................................................................... 52

4.关于发行方案 .......................................................................................................... 69

5.关于财务性投资 ...................................................................................................... 83

6.其他........................................................................................................................... 89

1.关于本次募投

根据申报材料，（1）发行人本次再融资拟募资 35 亿元，其中9.90亿元拟用于厦钨新能源海璟基地年产30,000 吨锂离子电池材料扩产项目，主要用于高性能 NCM 三元材料的生产，25.10亿元拟用于补充流动资金及偿还银行贷款；（2）除首发募投项目海璟基地年产40,000吨锂离子电池材料产业化项目（一、二期）（对应产能 20,000 吨/年）外，公司目前已启动了该项目三期（对应产能20,000 吨/年）及四川雅安磷酸铁锂项目的首期 20,000吨磷酸铁锂生产线项目。

请发行人说明：（1）本次募投项目高性能NCM三元材料的具体产品种类，是否具备技术先进性，是否符合行业技术及市场发展趋势；本次募投项目产品与公司现有产品、首发募投项目产品的联系和区别, 以及本次募投项目实施后对发行人未来主营业务收入结构的影响；（2）区分现有产能、首发募投项目以及已筹划项目列示公司未来年度的产能规划情况，并结合首发募投项目一二期的具体建设和达产进展以及产能利用率情况、下游目标客户需求变化、竞争对手产能规划安排及产能利用率情况、发行人竞争地位和优劣势，充分论述扩充产能的必要性、紧迫性；（3）目前本次募投项目的已投资金额，募集资金是否用于置换董事会召开前的投入资金。

回复：

【发行人说明】

（一）本次募投项目高性能 NCM 三元材料的具体产品种类，是否具备技术先进性，是否符合行业技术及市场发展趋势；本次募投项目产品与公司现有产品、首发募投项目产品的联系和区别, 以及本次募投项目实施后对发行人未来主营业务收入结构的影响

1、本次募投项目高性能 NCM 三元材料的具体产品种类，是否具备技术先进性，是否符合行业技术及市场发展趋势

（1）本次募投项目高性能NCM三元材料的具体产品种类

① 具体产品种类

本次募投项目 “厦钨新能源海璟基地年产30,000 吨锂离子电池材料扩产项目”计划用于生产的高性能NCM三元材料，主要包括公司Ni5、Ni6、Ni7等高电压系列产品以及Ni9系等超高镍系列产品，本次募投项目综合考虑了公司自身技术优势、产品储备、核心客户需求以及行业发展趋势等因素，拟生产产品的技术参数和综合性能优异，可以很好地适配终端客户的应用体系并充分发挥出产品的优良特性，产品性能突出。

② 不同系列产品的产能规划安排和产线共用情况